Lorsque vous voulez investir en bourse, il y a plusieurs solutions qui sont à votre portée en fonction de vos connaissances et de votre degré d’implication. De façon pratique, il existe des enveloppes pour investir en bourse et vous avez la possibilité de les combiner. Il s’agit de l’assurance-vie, du compte-titres ordinaire, PEA-PME et du PEA. Nous nous attarderons sur le compte PEA et PEA-PME. Découvrez dans les lignes à suivre les détails sur ces différents comptes.
Que savoir sur le PEA ?
Par définition, le PEA encore appelé Plan d’épargne en action est un compte-titres qui permet de faire la gestion d’un portefeuille d’actions ou d’un organisme de placement collectif en valeurs mobilières (OPCVM) tout en profitant de véritables avantages fiscaux sur les plus-values.
Le PEA a donc pour but de vous permettre de vendre ou d’acheter des actions de sociétés européennes ou françaises qu’elles soient cotées ou pas et dont le siège doit être situé dans l’Union européenne, l’Islande et la Norvège.
Ainsi, le PEA est un produit à destination de n’importe quelle personne physique majeure résidant fiscalement en France et doté de son propre foyer fiscal.
De ce fait, une personne n’a droit qu’à un seul et unique PEA et un foyer fiscal ne doit avoir que deux PEA au maximum. Vous pouvez procéder à l’ouverture d’un plan d’épargne en actions chez un intermédiaire financier comme un courtier en ligne ou une banque.
Les fonds qui peuvent être alloués au PEA doivent avoir au minimum 75% des actions européennes. Il y a aussi des trackers et des certificats d’investissement qui peuvent être éligibles.
Par contre, les titres étrangers c’est-à-dire ceux en dehors de l’Union européenne ainsi que les produits dérivés ne sont pas éligibles au PEA.
Quels sont le mode de fonctionnement et la fiscalité du PEA ?
La date d’ouverture du plan d’épargne en action est équivalente à la date du premier dépôt. La limite des versements est fixée à 150 000 euros. Si jamais vous faites une demande de retrait avant 8 ans, votre PEA sera immédiatement clôturé. Les retraits sont autorisés à partir de 8 ans d’ancienneté au minimum.
Après les 8 ans, vous pouvez effectuer un retrait, mais vous ne pourrez plus effectuer de dépôt. En réalité, le plan d’épargne en action est constitué d’une part titre et d’une part espèce.
Peu importe la date de sortie, un prélèvement social de 15,5% sera fait dans vos plus-values. Au bout de 5 ans, vos bénéfices vont être libérés de la charge financière. Vos gains sont taxés à 19% entre 2 et 5 ans. Dans moins de 2 ans, la taxe qui vous sera appliquée sera de 22,5%.
Au-delà de 8 ans, le PEA vous donne accès à une pension qui ne s’achèvera que le jour de votre décès.
Tout ce qu’il faut savoir sur le PEA-PME
Mis en place il y a seulement quelques années, le PEA-PME a pour objectif de permettre la réorientation de l’épargne des foyers vers le financement des PME et des firmes de taille intermédiaire.
De façon officielle, il a vu le jour en 2014. C’est un service offert par le gouvernement dans le but d’inciter les contribuables à investir dans les entreprises naissantes. Il va donc permettre aux petites et moyennes entreprises de se développer assez rapidement.
Bonne tactique pour non seulement financer l’économie, mais aussi pour faire la promotion de l’entrepreneuriat. La plupart du temps, le PEA-PME prend l’aspect d’un contrat de capitalisation. Vous avez aussi la possibilité de l’associer avec le PEA traditionnel si vous désirez investir des sommes importantes en matière de capitalisation.
Il a pratiquement le même mode de fonctionnement que le plan d’épargne en action. Avec le PEA-PME, vous avez la possibilité de vendre ou d’acheter des actions et des OPCVM tout en profitant des mêmes privilèges fiscaux que le PEA. Contrairement au PEA, le PEA-PME dispose d’une limite de versement beaucoup plus faible. La limite de versement du PEA-PME est estimée à 75 000 euros.
Il est aussi important de souligner le fait que vous n’avez pas la possibilité de transférer des titres d’un PEA vers un PEA-PME. Il en est de même pour la souscription de titres de dettes telles que les obligations et les actions convertibles. Le seul transfert possible est relatif à celui des fonds communs de placement.
Dans le cas du PEA-PME, les sociétés qui peuvent prendre part sont uniquement celles qui ont leur siège social au sein de l’Union européenne ou de l’espace économique européen et qui doivent toujours payer de l’impôt sur les sociétés.
Il faut qu’elles soient aussi composées de moins de 5 000 employés et qu’elles réalisent un chiffre d’affaires en dessous de 1,5 milliard d’euros ou que son bilan soit en dessous de 2 milliards d’euros.
En termes de fiscalité, il y a deux possibilités. La première est de maintenir votre PEA-PME pour une période de 5 ans et la deuxième est de retirer votre capital avant la durée des 5 ans. Dans le second cas, sachez que votre compte sera clôturé après avoir effectué le retrait.
En revanche, dans le premier cas de figure, votre capital ainsi que votre bénéfice seront exemptés d’impôt. Lorsque vous faites un retrait après 5 ans, vous ne risquez pas non plus une fermeture de votre PEA.
Dans l’un ou l’autre des cas, investir directement dans les actions ou passer par des placements collectifs renferme un risque. Vous pouvez perdre votre capital puisque les cours sont en constante variation et cette variation peut à des moments donnés être d’une brutalité remarquable.
C’est pourquoi nous vous recommandons de faire une diversification de portefeuille et d’avoir un champ de vision de placement assez éloigné.
Il existe deux types d’investissement à savoir : l’investissement direct et l’investissement indirect. Lorsqu’il s’agit de l’investissement direct, les titres dans lesquels vous avez la possibilité d’investir sont les actions, les parts de SARL, les mini bons, les certificats d’investissement de sociétés, les certificats coopératifs d’investissement.
Pour ceux qui ne le savent pas, les mini bons sont des outils de finance permettant de faire des investissements dans des sociétés de financement participatif.
Avec le PEA-PME, vous ne pouvez pas acheter tous les titres indirectement.